銀行存款日記賬和銀行對賬單

一般是指銀行存款收付日記賬，如進一步細分，可以分為“銀行存款收入日記賬”和“銀行存款付出日記賬”。

銀行存款日記賬是專門用來記錄銀行存款收支業務的一種特種日記賬。銀行存款日記賬必須採用訂本式賬簿，其賬頁格式一般採用“收入”（借方）、“支出”（貸方）和“餘額”三欄式。

銀行對賬單是銀行和企業核對賬務的聯絡單，也是證實企業業務往來的記錄，也可以作為企業資金流動的依據，還可以認定企業某一時段的資金規模。