一般納稅人國稅報稅流程是什麼？

報稅流程 1、一般納稅人企業需要在每月的申報期內，通常是每月的1-15日，通過金稅盤或者稅控盤進行抄報稅處理； 2、一般納稅人企業需要在網上申報系統進行小小專用資料匯入及其它應稅專案資料的手工錄入； 3、一般納稅人企業需要在網上申報

一般納稅人國稅報稅流程有哪些呢？下面是詳細介紹。

方法

一般納稅人國稅每月都要申報納稅，不像小規模納稅人可以一個季度一次申報納稅；每月的1-15號是申報納稅的時間，申報上月稅金；申報納稅最好是開通稅庫銀，這樣就不用繳納現金，之間網上扣繳稅款。一般納稅人每月主要申報：、企業所得稅預繳。

如果企業的規模小，業務量不多，可以不設定明細分類賬，直接將逐筆業務登記總賬。實際會計實務要求會計人員每發生一筆業務就要登記入明細分類賬中。 而總賬中的數額是直接將科目彙總表的數額抄過去。企業可以根據業務量每隔五天，十天，十五天，

申報

抄稅：一般納稅人每月報稅之前首先要抄稅，抄稅很簡單，電腦上插入IC卡，進入【防偽開票】系統，找到【抄稅】點選就可以了。

1、開啟國稅電子稅務網站，輸入登入賬號和密碼，點選登入。 2、進入到登入介面以後，點選一般納稅人選項。 3、進入跳轉頁面後，點選採集按鈕。 4、進入採集頁面後，在選單欄中點選一鍵獲取銷項。 5、待採集進度完成後，系

計算稅額：應納稅額=銷項稅額-進項稅額。銷項稅額就是我們開具的票據稅額金額總和，進項稅就是我們收到的票據稅額總和！進項稅票據一定要進行當月認證，未認證的票據是不能夠抵稅的。

一：進入開票系統，開啟報稅處理： 點遠端抄報，遠端清卡 二：開啟網上申報，管理，錄入資產負債表、損益表，點全申報。 三：開啟納稅申報： 1、抵扣聯明細-資料下載-儲存 2、存根聯明細-資料下載-儲存 3、第三步附表一資料核對提交，挨個表

填寫申報表：納稅申報表一般都是在網上申報了之後列印3份出來，交到稅務大廳。網上申報之間在百度一下搜尋【四川（省份名稱）國稅網上申報系統】，輸入納稅人稅號和密碼登陸進入申報就可以了，很簡單的。

申報國稅還要申報地稅。 1 一般納稅人每月不僅要申報國稅還要申報地稅， 2 國稅包括：，地稅包括：企業所得稅、城建稅、教育費附加、地方教育費附加、個人所得稅、水利建設專項基金、印花稅等。 3 每個季度要申報企業所得稅。 4 城建稅按

企業所得稅預繳

1、網上報稅不難的。 2、流程，須注意的有關事項如下： 1.納稅人採取網上申報方式時，在申報期內先將申報資料電子資料（不含稅控IC卡）傳遞到國稅機關。即通過網路報送納稅申報表和附表的電子申報資料以及“四小票”的電子資訊。申報系統對

企業所得稅預繳

1、網上報稅不難的。 2、流程，須注意的有關事項如下： 1.納稅人採取網上申報方式時，在申報期內先將申報資料電子資料（不含稅控IC卡）傳遞到國稅機關。即通過網路報送納稅申報表和附表的電子申報資料以及“四小票”的電子資訊。申報系統對

每月都要預繳，分我查賬徵收和核定徵收兩種方式，具體繳納方式根據稅務機關確定。企業所得稅預繳也是在網上申報了之後交紙質資料到大廳就可以了。

擴充套件閱讀，以下內容您可能還感興趣。

一般納稅人報稅流程

1、網上報稅不難的。
2、流程，須注意的有關事項如下：1.納稅人採取網上申報方式時，在申報期內先將申報資料電子資料（不含稅控IC卡）傳遞到國稅機關。
即通過網路報送*納稅申報表和附表的電子申報資料以及“四小票”的電子資訊。
申報系統對資料之間的基本邏輯關係進行初步稽核檢查。
2.納稅人在填列（錄入）*申報資料的資料時，請務必認真核對申報所屬月份*專用*開具、認證資訊，以免由於填列（錄入）差錯等原因導致比對異常，造成不必要的麻煩。
3.納稅人在網上申報完成後，請攜帶*納稅申報表及附表等必報資料，隨同防偽稅控IC卡（或軟盤）到國稅機關征收大廳辦理報稅，在票表比對通過後，納稅人即可憑卡購買*。
4.對在防偽稅控報稅時，經稅務機關票表比對出現異常的納稅人，應到徵收大廳指定的視窗辦理異常處理等事項。
5.納稅人如不能及時進行納稅申報，將影響納稅人下月的正常購、開票業務。
因此，納稅人在規定的申報期限內應儘量合理安排辦理申報和報稅的時間。

一般納稅人的報稅流程

*一般納稅人申報流程

[1]*一般納稅納稅申報辦法　根據《中華人民共和國稅收徵收管理法》及其實施細則、《中華人民共和國*暫行條例》和《中華人民共和國*管理辦法》的有關規定，制定本辦法。

一、凡*一般納稅人（以下簡稱納稅人）均按本辦法進行納稅申報。

二、納稅人進行納稅申報必須實行電子資訊採集。使用防偽稅控系統開具*專用*的納稅人必須在抄報稅成功後，方可進行納稅申報。

三、納稅申報資料

（一）必報資料

1.《*納稅申報表（適用於*一般納稅人）》及其《*納稅申報表附列資料（表一）、（表二）、（表三）、（表四）》；

2. 使用防偽稅控系統的納稅人，必須報送記錄當期e69da5e6ba907a6431333264643165納稅資訊的IC卡（明細資料備份在軟盤上的納稅人，還須報送備份資料軟盤）、《*專用*存根聯明細表》及《*專用*抵扣聯明細表》；

3.《資產負債表》和《損益表》；

4.《成品油購銷存情況明細表》（發生成品油零售業務的納稅人填報）；

5.主管稅務機關規定的其他必報資料。

納稅申報實行電子資訊採集的納稅人，除向主管稅務機關報送上述必報資料的電子資料外，還需報送紙介的《*納稅申報表（適用於一般納稅人）》（主表及附表）。

（二）備查資料

1. 已開具的*專用*和普通*存根聯；

2. 符合抵扣條件並且在本期申報抵扣的*專用*抵扣聯；

3. 海關進口貨物完稅憑證、運輸*、購進農產品普通*及購進廢舊物資普通*的影印件；

4. 收購憑證的存根聯或報查聯；

5. 代扣代繳稅款憑證存根聯；

6. 主管稅務機關規定的其他備查資料。

備查資料是否需要在當期報送，由各省級國家稅務局確定。

四、*納稅申報資料的管理

（一）*納稅申報必報資料

納稅人在納稅申報期內，應及時將全部必報資料的電子資料報送主管稅務機關，並在主管稅務機關按照稅法規定確定的期限內（具體時間由各省級國家稅務局確定），將本辦法第三條、第一款要求報送的紙介的必報資料（具體份數由省一級國家稅務局確定）報送主管稅務機關，稅務機關簽收後，一份退還納稅人，其餘留存。

（二）*納稅申報備查資料

納稅人在月度終了後，應將備查資料認真整理並裝訂成冊。

1. 屬於整本開具的手工版*專用*及普通*的存根聯，按原順序裝訂；開具的電腦版*專用*，包括防偽稅控系統開具的*專用*的存根聯，應按開票順序號碼每25份裝訂一冊，不足25份的按實際開具份數裝訂。

2. 對屬於扣稅憑證的單證，根據取得的時間順序，按單證種類每25份裝訂一冊，不足25份的按實際份數裝訂。

3. 裝訂時，必須使用稅務機關統一規定的《徵稅/扣稅單證彙總簿封面》（以下簡稱“《封面》”），並按規定填寫封面內容，由辦稅人員和財務人員稽核簽章。啟用《封面》後，納稅人可不再填寫原*專用*的封面內容。

4. 納稅人當月未使用完的手工版*專用*，暫不加裝《封面》，兩個月仍未使用完的，應在主管稅務機關對其剩餘部分剪角作廢的當月加裝《封面》。

納稅人開具的普通*及收購憑證在其整本使用完畢的當月，加裝《封面》。

5. 《封面》的內容包括納稅人單位名稱、本冊單證份數、金額、稅額、本月此種單證總冊數及本冊單證編號、稅款所屬時間等，具體格式由各省一級國家稅務局制定。

五、《*納稅申報表（適用於*一般納稅人）》（主表及附表）由納稅人向主管稅務機關購領。

六、申報期限

納稅人應按月進行納稅申報，申報期為次月1日起至10日止，遇最後一日為法定節假日的，順延1日；在每月1日至10日內有連續3日以上法定休假日的，按休假日天數順延。

七、罰則

（一）納稅人未按規定期限辦理納稅申報和報送納稅資料的，按照《中華人民共和國稅收徵收管理法》第六十二條的有關規定處罰。

（二）納稅人經稅務機關通知申報而拒不申報或者進行虛假的納稅申報，不繳或者少繳應納稅款的，按偷稅處理，並按《中華人民共和國稅收徵收管理法》第六十三條的有關規定處罰。

（三）納稅人不進行納稅申報，不繳或者少繳應納稅款的，按《中華人民共和國稅收徵收管理法》第六十四條的有關規定處罰。

網上納稅申報流程

網上申報是指每月初在網上申報上月的*納稅申報、營業稅納稅申報、會計報表申報、個人所得稅申報。網上申報有專門的網上申報系統，而且有公司特定的U KEY。

抄稅：每月1號開始抄稅，在單位就可以，然後打印出銷項*彙總表等;

報稅:就是把你抄完稅的IC卡和打出彙總表在國稅局規定的日期內去國稅局報稅。（報稅和申報可以同時進行）

納稅申報：就是把你的一般*申報的主表、附表、財務報表一同帶到國稅局、地稅局去申報納稅。

電子申報是上自己先在單位上網申報，然後把IC卡、主表、附表、財務報表帶到稅務局再申報就可以了。

1先抄稅：就是把你的銷項資料資訊自動寫在金稅卡上、然後打印出銷項*清單及彙總表（看看開*的書明白了）2在規定的日期內先自已在網上申報（網上有什麼表格你就相應的作什麼表格，這根據自己的稅務局的要求）3網上申報完畢後會提示你急時到稅務局申報的字樣，你就可以把IC卡和納稅主表、附表、財務報表一同交到國稅局就可以了，如果你企業有稅，國稅局就會給你打出繳稅憑證，你拿著這張憑證可以上銀行交稅了。4回到單位以後把IC卡插在電腦裡開機看看就可以了。

網上納稅申報是指納稅人在規定的納稅期限內，利用計算機登入網際網路，填報有關涉稅電子申報表格，把納稅申報資料傳送到稅務局的納稅申報受理伺服器，自行申報並列印納稅憑證，自己到開戶銀行繳納稅款，或通過稅務機關與銀行部門的聯網網路，將納稅人通過網路填報的納稅申報資訊傳遞至納稅人的開戶銀行，由銀行直接從納稅人的簽約賬戶上將稅款劃繳國庫的一種納稅申報方式。

實行網上納稅申報符合現代財會電算化的要求，應用條件簡單，易於操作，快速便捷。使用電子申報軟體後，納稅人將申報資料輸入申報軟體中，軟體對資料進行自動稽核，並進行錯誤或正確提示，使申報資料更為準確、完整；納稅人不受時空*，足不出戶，輕點滑鼠就能完成申報、開票納稅程式，不僅免除了上門申報等候時間長，往返次數多的奔波之苦，而且網上電子申報操作簡單輕鬆，自動化程度高，降低了納稅成本，有效節省了納稅人上門報稅所耗用的時間，大幅提升了辦事效率。

網上申報申請流程告之

納稅人要進行網上申報，可隨時到主管國稅區局領取宣傳資料、提出申請，填寫應向主管稅務機關受理部門提出申請，經主管國稅區局同意後，即與網上申報技術服務公司簽定《網上

申報服務協議》，領取相應的使用手冊和教學光碟參加培訓。

業務流程說明

納稅戶通過Internet接入電子申報網頁，用合法使用者名稱和口令登入電子申報伺服器。選擇填寫相關申報表，填寫完成後提交。電子申報伺服器將納稅戶提交的申報資料按不同的稅務機關分組暫存。稅務局端隨機收取相關的分組資料並對資料進行處理。資料處理完成後，稅務機關將納稅人的納稅帳號和相應的扣款資料傳送指定銀行扣除稅款，並根據銀行確認的扣款資訊，以電子郵件的方式自動向相關納稅戶發出電子郵件，告知最後申報處理結果。

一般納稅人報稅的流程是怎麼樣的呢？

1、*，企業所得稅在國稅報（2002年1月1日以後註冊的企業才在國稅辦理；個人所得稅和其他稅在地稅報

2、月末認證（進項稅）；月初抄稅（銷項稅）

3、以工資為基數100%，福利費為14%，工會經費2%，職工教育費2.5%，（稅法規定：建立工會組織的企業、事業單位、社會團體，按每月全部職工工資總額的2%向工會繳撥的經費，憑工會組織開具的《工會經費撥繳款專用收據》在稅前扣除。凡不能出具《工會經費撥繳款專用收據》的，其提取的職工工會經費不得在企業所得稅前扣除）。

4、三險一金：住房公積金，養老保險金，醫療保險金，失業保險金

5、流通企業運輸費，裝卸費，合理損耗，檢驗費均計入營業費用，工業企業計入成本

6、單位無工會組織的，不能計提工會經費，更不必計提後再調整。所得稅只須每季提一次就可，不需每月計提。

7、現金一般從“基本存款戶”中提取，一般規定結算帳戶不能提取現金，如有特殊情況方可（鍾書補充）。

8、差旅費的開支範圍：交通費，住宿費，伙食補助費，郵電費，行李運費，雜費

9、出納日記賬儲存25年

抄、報稅流程：

抄稅是指開票單位將防偽稅控中開具的**的資訊讀入企業開*使用的IC卡中，然e799bee5baa6e78988e69d8331333236373764後將IC卡帶到國稅局去，讀到他們的電腦系統中.

以便和取得*的企業認證進項稅金，記入國稅局計算機系統的資訊進行全國範圍的*比對，防止企業開具陰陽票、大頭小尾票，並控制企業的銷售收入。

抄報稅操作

應該是報稅、抄稅、認證，是*防偽稅控系統每個月必須做的工作，是金稅工程所屬的開票、認證兩個系統的工作，按照具體的操作順序：

1、抄稅：

一、使用者抄報稅流程

抄稅寫IC卡-→列印各種報表-→報稅

A、抄稅起始日正常抄稅處理；

進入系統-→報稅處理-→抄報稅管理-→抄稅處理-→系統彈出“確認對話方塊”-→插入IC卡，確認-→正常抄寫IC卡成功

B、重複抄上月舊稅：

進入系統-→報稅處理-→抄報稅管理-→抄稅處理-→系統彈出“確認對話方塊”-→插入IC卡，確認-→抄上月舊稅成功

C、金稅卡狀態查詢

進入系統-→報稅處理-→金稅卡管理-→金稅卡狀態查詢-→系統彈出詳細的資訊

2、報稅：將抄稅後的IC卡和列印的各種銷項報表到稅務局納稅服務大廳交給受理報稅的稅務工作人員，他們會根據報稅系統的要求給你報稅，也就是讀取你IC卡上開票資訊，然後與各種銷項報表相核對，然後進行報稅處理。

3、認證：認證時攜帶當月要準備抵扣的**抵扣聯,到國稅局*認證視窗辦理即可. *專用*開出90天內認證有效.當月認證的必須在當月抵扣。

會計一般納稅人報稅的詳細流程，

1.認證:每個月月底之前把銷貨方開具的*專用*抵扣復聯拿到國稅去認證(如果單位購買了掃描器等認證裝置可在單位認證,或者可以委託稅務師事務所認證),認證好後將稅務打印出的認證確認單和已認證的抵扣聯拿回來,一個月裝訂成冊後,等申報時使用.2.報稅:每個月10日之前將開*用的金穗卡在開票用的電腦上抄稅,抄稅後將金穗卡送到國稅讀卡.每月15日前資產負債表和利潤表做出來後,進入國稅申報網,先進行網上報稅,並把資產負債表和利潤表上的資料錄入一同申報,再列印申報表,連同已認證的抵扣聯,蓋好章,簽好字一同送到國稅大廳,經國稅稽核蓋章後拿回一份單位留存制.稅款從你單位賬戶直接扣除.3.開**:拿著金穗卡和*專用發zd票領購證到國稅大廳領取**,拿回來後讀到電腦的開票系統裡,就可以開具*了.開完*拿金穗卡到國稅去換票或繳銷.4.地稅申報較簡單,進入地稅網,將報表數和需繳納稅的稅款錄入後提交,稅款直接從賬戶上扣去.將申報表和會計報表打印出來蓋章簽字後提交地稅就行.

一般納稅人的網上報稅流程是什麼

1. 工作流程

購買*：企業持IC卡到稅務機關購買*

讀入*：將IC卡上的*號碼讀入到開票系統

填開*：在開票系統中填開列印*

抄稅報稅：在開票系統中抄稅後，持IC卡及報表到稅務機關報稅

2.防偽與計稅

*上的主要資訊（*程式碼、*號碼、開票日期、購方稅號、銷方稅號、金額、稅額）加密生成 84位密文；並在列印*的同時將主要資訊逐票存入金稅卡黑匣子中

3. 識偽

認證*的過程為用掃描器將整張票面（明文與密文）掃入計算機，認證系統將密文解密後與*上的明文比較，有一項不符即為假票。

（大廳認證、網上認證）

專用*須先認證相符後才能抵扣，普票不能抵扣，可自願驗證

4. 抄報稅

第三部分一機多票系統組成和操作流程

一、系統組成

通用裝置、專用裝置、開票軟體

1.通用裝置：

1) 計算機: WIN98第二版及以上版本,最低配置要符合：CL2.1以上，硬碟40G以上，記憶體128M以上，光碟機，兩個以上PCI插槽，建議您最好使用防偽稅控專用機

2) 印表機：針式印表機（建議您最好使用平推式票據印表機）

2.專用裝置（包括金稅卡、IC卡讀卡器和稅控IC卡）

3) 金稅卡：是防偽稅控系統的核心部件

4) 讀卡器：用於讀寫IC卡上的資訊,連線在金稅卡上。

5) IC卡：是進入本系統的“鑰匙”，進入系統前必須插入IC卡讀卡器內，分為32K、64K或者更大容量。由於受到IC卡的容量*32K最多存放630張*，64K為1350張*。

注：專用裝置必須經所屬稅務機關發行後才可安裝。發行後金稅卡和IC卡就是一一對應的關係

2.開票軟體

二、系統操作流程

初次使用流程：登入--初始化(開始、結束、設定）--*管理--報稅處理

日常使用流程為：登入--*管理--報稅處理

第四部分系統登入和初次使用

一、系統啟動、登入、退出:

1、開啟計算機，插入IC卡

2、雙擊“防偽開票”圖示

3、單擊“進入系統”--選擇（管理員）--確認

說明：初次使用入時，需做“初始化”、“操作員管理”等操作必須選“管理員”，平時無要求，但要注意以誰的名字進入，列印在*上開票人的名字就是誰。

4、退出系統

單擊“退出”按鈕---“退出系統”

二、系統初始化：

A、初始化起

1、功能：用於建立本系統使用的全套資料庫，清除所有硬碟中的開票資料（不包括客戶及商品資訊），使系統處於“初始設定”狀態。

2、方法：“系統設定”/“初始化起”-- 修改管理員姓名—“確認”

B、初始化終

1．功能：使用系統轉為“正常處理”狀態

2．方法：“系統設定”/“初始化終”- “確定”

注意：

1）系統初次安裝或重新完全安裝時，必須使用本功能，而使用本軟體進行了一定時間的業務處理之後，勿輕易使用本功能。

2）執行了“初始化起”未做“初始化終”前，“*管理”、“報稅處理”業務模組無法啟用

三、本單位資訊設定（引數設定）

1）企業開票時“銷方資訊”取自此處，只有銀行賬號或選擇（多個賬號），必須事先正確填寫

2）方法：單擊“系統設定”—“引數設定”

3）注意：

 只需修改地址、電話、銀e79fa5e98193e78988e69d8331333330333533行賬號，“企業名稱”、“開票機資訊”各項資料皆取自金稅卡，無須輸入，也無法修改。

 按回車可輸入多個銀行賬號

 本單位名稱或稅號如要修改，需持金稅卡和IC卡去所屬稅局；其它資訊修改只拿IC卡即可。

4、開票最大限額

（1）此處顯示的為專用*的最大限額，當該企業為單廢舊物資企業，即只能開具廢舊物資銷售*，當檢視“引數設定/開票機資訊”時，開票機限額處顯示為空

（2）系統中所有的最大限額指不含稅金額的最大限額。（如：最大限額是百萬元，指開票的不含稅金額不能大於等於百萬元）

（3）最大開票限額只攜帶IC卡即可。

四、操作員管理

1、功能：增加、修改、刪除操作員（只有系統管理員才能做）

2、方法：“系統維護”/“操作員管理”/“操作員管理”—“編輯”--“操作身份管理”視窗中的管理員<開票員>--“操作員管理”視窗中的管理員<開票員>的名字--輸入本單位管理員<開票員>的姓名--單擊“操作身份管理”視窗—“退出”

以上為修改的過程，若增加按“＋”，刪除按“－”

3、系統管理員有且只有一個，不能進行增加或刪除，只能修改名稱。

第五部分日常開票工作

一、*領用

1．*購買

 一次性可購買多卷多種類*，最多可達五卷

 專用*和廢舊物資*使用同一種紙製*（*專用*），注意區分號段，做好分類存放

2．*讀入（只需在每次新購*後做）

1）功能：*讀入功能是開具*的前提，主要用於將企業購買的存放於IC卡中的電子*讀入到金稅卡中。一次可讀入不同種類的5卷*。

（如只購買了*，未執行“*讀入”操作就直接開票，則系統提示“金稅卡內沒有可用*”,應該執行“*讀入”）

2）方法：“*管理/*讀入”—“確認”---“確定”

3）金稅卡已到鎖死期不能進行“*讀入”操作

3．*庫存查詢

1）功能：檢視剩餘*數量及各種*的開票限額

2）方法：“*管理/*領用管理/*庫存查詢”。

注意：如果在稅務端系統中對納稅人某種*最大開票限額進行了新的授權，那麼對於不同*新限額的作用物件有所不同。

對於專用*,限額作用於開票系統並在開票時即刻生效，但對於廢舊物資*和普通*，限額作用於限額改變後所購買的*，而不是直接作用於開票系統。

4．*退回（須徵得國稅同意，不得隨意操作）

功能：*退回是將企業金稅卡中未開的*卷電子資訊退回到稅控IC卡中，不能通過“*讀入”重新讀入到金稅卡中，只能到國稅處理。

一般情況下，企業在遇到下列情況時應將金稅卡內剩餘的*退回：1．所購電子*的程式碼或號碼與實際拿到的紙質*不符；2．需要進行更改納稅號或更換金稅卡等操作；3．當地稅務部門要求將剩餘*退回。

二、編碼設定

1．客戶編碼設定

1）功能：主要用來錄入與該企業發生業務關係，需要為其開具*的客戶資訊，也可以對已錄入的客戶資訊進行修改和刪除。填開*時，“購方資訊”可以從該客戶編碼庫中選取。

為了提高開票員的工作效率，建議企業在開票前事先將客戶資訊正確錄入到客戶編碼庫中。

2）方法：“系統設定” /“客戶編碼”

常用工具欄：“+”增加一行（在所選中行的上方增加一空行）

“-”刪除一行（首先選中要刪除的客戶行）有下一級的編碼不能直接刪除

“√”使資料生效

各項資料的輸入

a編碼：如不分組建議編為0001、0002……。

b名稱：

c簡碼：可以不輸

d稅號：企業的納稅登記號前四位為所對應的行政區編碼。（注：若其前四位編碼在行政區編碼表中不存在，則系統便給出增設行政區編碼的“對話方塊”，寫出行政區域名稱以記入行政區編碼）

e地址電話、銀行賬號：將游標在此欄目中點選兩下，點選該欄目中的“…”

按鈕，在彈出的“備註欄位編輯器”中輸入相關資訊。輸入完畢點選“確認”。

3）注意：“退出”與“X”的區別：

“編輯”的狀態：未處於編輯狀態時只能查詢不能修改

4）匯入匯出：匯出用於將編碼庫中的全部編碼資訊，以文字檔案格式匯出到指定路徑下。此功能一般用於備份編碼庫資訊，以避免編碼資訊丟失或重新安裝系統時手工錄入編碼的繁瑣性。匯入用於將文字檔案資料導到編碼庫中。。

2．商品編碼設定

1）功能：商品編碼設定主要用來錄入本企業所銷售的商品資訊，也可以對已錄入的商品資訊進行修改和刪除。填開*時，“商品資訊”只能從該商品編碼庫中選取。因此，在開票前，企業必須事先將商品資訊正確錄入到商品編碼庫中。

2）方法：“系統設定/商品編碼”

各工具按鈕及各項填寫與客戶編碼基本相同

3）注意：

A必須選擇“商品稅目”

B商品編碼庫只能在“商品編碼”中建立，必須事先建立，不能在票面直接輸

C單價可以是含稅或不含稅，F代表“否”(不含稅) T代表“是”（含稅）

3．稅目編碼

1）功能：主要用來對商品的類別名稱、稅率和徵收率等資訊進行錄入、修改、刪除以及查詢等一系列編輯操作。系統已存有常用稅目，一般情況下無需進行設定。

2）方法：“系統設定”－“編碼設定”－“稅目編碼”－“*”

三、*填開

三種*的填開方法基本相同，以下主要對專用*的各種填開方法，包括對清單、折扣、複製等的操作進行詳述。

1．簡單*（最多8行）

1）調空票：“*管理/*填開”—“確認”（按順序自動彈出）

2）填寫：

A、購方資訊的填寫: a 直接輸，點選“客戶”按鈕可將購方資訊儲存到客戶編碼庫中

b點名稱或稅號後的“”選擇

B、商品資訊的填寫：只能從商品編碼庫中選取，點選商品名稱再點出現的“…”按鈕選擇。填寫資訊後，稅額系統自動算出，無法修改

（如客戶資訊或商品資訊較多時，可通過點選要查詢內容所屬專案的標題欄，執行ctrl+滑鼠左鍵操作可以實現快速定位或匹配查詢客戶及商品資訊）

 一張*只能開一種稅率，第一行商品決定本張*稅率

C、收款人、複核人：可直接輸入（不儲存）或點“”選擇。

3）儲存：點“列印”按鈕

4）列印*：在列印確認框中選擇“列印”則立刻打印出來；選擇“不列印”則暫時取消列印，但*已儲存，只是未列印，可以在“*查詢”中列印。

2．帶清單*（超過8種商品）

1）調空票、客戶填寫：同前

2）清單填寫：單擊“清單”按鈕，在清單視窗中填寫商品明細資料，點“退出”返回票面。銷貨清單在填開時不能直接列印，只能在“*查詢”功能中查詢後再列印。

3）注意：A帶清單的*只能有清單行和清單的折扣行，無其它商品行。即一張*票面即能填商品資訊也能填清單資訊，但兩者不能同時出現。

B銷項正數*可以開具清單。

C 每張*只能帶一份銷貨清單

3．折扣銷售

A、無清單*的折扣

1）調空票、客戶和商品的填寫：同前

2）選中要折扣的商品，選擇“折扣”按鈕，在視窗中輸“折扣率”或‘折扣金額’二者確定其一另一項自動算出。

3）注意：

 折扣行算在商品的總行數中，商品行和其折扣行之間不可再插入其它商品行

 折扣後的商品不能修改，需修改時，先刪除折扣行。

 可以對每一單行商品折扣，也可以對連續多行或所有商品統一折扣。

 必須所有商品行均生效後才能折扣

B、清單*的折扣

點選票面“清單”進入“銷貨清單填開視窗”，填寫清單內容後，選中要折扣的商品，選擇“折扣”按鈕，在視窗中輸“折扣率”或‘折扣金額’二者確定其一另一項自動算出，點“退出”返回票面。

4．開一張負數*

1）功能：當企業所開*有誤或者由於商品質量等問題購方退貨時，但因已抄稅不能作廢，可開具負數*來衝抵。

填開負數*時，必須先指定其對應的正數*的程式碼和號碼，在列印負數*時，系統自動將對應的正數*的程式碼和號碼列印在負數*“備註欄”內。

2）方法：

調空票：同前

點“負數”按鈕，輸入對應的正數*的程式碼、號碼，並確認一遍，--“下一步”—“確定“，會出現兩種情況:

A、當前*庫中有對應的正數*:系統會自動填入*資訊，並且數量和金額填充為負數。

B、當前*庫中沒有對應的正數*:點選“確定”後自行手工填寫*資訊（數量或金額填負數）。

儲存、列印*：同前。

3）注意：

A、銷項負數*不允許附帶清單，也不能加折扣。

B、已作廢的票不能開負數

5．複製*：

1）功能：當將要開的*與以前開過的內容完全或部分相同時，可用此功能提高開票速度

2）調出空票，按“複製”按鈕，雙擊要複製的*（如只複製商品資訊可在“選項”中取消“客戶資訊”）

只有正數*可以複製，複製的*在列印前可以修改

6．普通*和廢舊物資*填開

三種*的填開方法基本相同普通*、廢舊物資*同樣可以帶清單、折扣和開具負數，各種*列印在票面上的為不含稅單價

下面主要對普通*與廢舊物資*填開過程中的特點進行說明。

1）普通*

“*管理”－“*開具管理”－“*填開”－“普通*填開”：系統自動按順序調出待開具的普通*號碼確認視窗。

A、名稱必須填寫，其它項可以為空。購方有稅號的必須填寫，稅號可以為15位、18位或20位。

B、系統支援填開稅率不大於31%的*普通*，但企業應自覺根據當前的*政策填開*，所選稅率應符合國稅局要求，以免造成開具的*無效。

C、*票面左上角會生成一個20位效驗碼，便於購方查驗真偽

D、普通*不可以抵扣，企業可以按照自願原則去稅局進行*驗證。

2）廢舊物資

“*管理”－“*開具管理”－“*填開”－“廢舊物資*填開”：系統自動按順序調出待開具的廢舊物資*填開視窗。

A、廢舊物資*只能選取稅率為“0”的商品進行開具，其它稅率商品無法選取。

B、廢舊物資*列印在紙質專用*上，系統自動在紙質*左上角列印“廢舊物資”字樣，以區別與一般的*專用*。

四、*查詢

1、功能：已開*查詢主要功能查詢已開具的各種*、清單內容及實現*重複列印、連續列印、銷貨清單列印。

2、方法：“*管理/*查詢”--（選擇月份）--“確認”

A重複列印*：選中要列印的*，點選工具欄中的“列印”---“*”。

B列印清單：選中要列印清單的*，點選“列印”---“銷貨清單”（全打格式）--“列印”

C連續列印：用“Ctrl+滑鼠左鍵”選擇*—“列印”—“*“。

D通過“查詢”按鈕，然後在購方資訊處輸入該企業的名稱或稅號，可以查詢給某企業開具的所有*。

注：列印*既可以在*填寫視窗，點選列印按鈕列印，也可以在“*查詢”功能中重複列印。（*可以單張列印，也可以多張連續列印。）

五、*作廢

1．已開*作廢

1）功能：當企業所開各種*有誤或者由於商品質量等問題購方退貨時，若該張所開*未抄稅，則可利用已開*作廢功能來作廢該張*的電子資訊。

2）方法：“*管理/*作廢“—選中要作廢的*—“作廢”—“確認”－“確定”

3）說明：

A、已抄報稅的或跨月的*不能作廢，只能開具負數*沖銷。

B、*作廢後無法改變作廢狀態，作廢時要仔細核對。

C、對已開*進行作廢時，系統限定除“系統管理員”身份可以作廢任何操作員開具的*外，其他操作員身份必須遵守“誰開具，誰作廢”的原則。(作廢時提示“當前*庫沒有符合條件的*”可能是本期本開票員沒開具*)

2．未開*作廢（一般不用）

1）功能：當企業尚未使用的紙質*遺失或損毀時，可利用未開*作廢功能將金稅卡中相應的電子*進行作廢處理。必須等到該*成為金稅卡中的“當前號碼”才能操作

2）方法：“*管理/*開具管理/未開*作廢”—“確認”—放棄（只作廢一張）

第六部分抄稅報稅

一、抄報稅處理

1．抄報稅流程及抄稅時間

1）基本流程：抄稅寫IC卡－列印銷項報表－持IC卡及報表到國稅報稅

2）抄稅時間：

 徵期抄稅：每月1日開票時系統提示“已到抄稅期請及時抄稅”，此時必須做抄稅處理，否則無法開票；報稅期內必須報稅，否則，系統自動鎖死；1-10

系統提示“金稅卡已到鎖死期，請及時抄報稅”，則需抄稅後到稅局報稅。

 非徵期隨時抄稅：抄稅時間不受*，但在下次抄稅前必須報稅。

注意：系統支援隨時抄稅，是為了解決開票量不斷增大的問題及稅務機關的管理，系統提示“*寫入區已滿”企業可以執行非徵期抄稅，然後才能繼續開具*，因此如無需要不允許操作，每月只進行徵期抄報稅即可，並且無論該月是否領用及開具*都必須進行徵期抄報稅。

2．抄報稅方法步驟：

1）寫IC卡：“報稅處理”－“抄稅處理”

2）列印報表：“報稅處理”－“*資料”

3）說明：

 “抄稅處理”一次性將所有種類的開票資料都寫在一張IC卡上。

 可選擇的抄稅期中包括“本期資料”和“上期資料”兩項

本期資料是指已開具但從未抄過稅的資料，在對其進行抄取時選擇“本期資料”。抄本期資料時，系統自動效驗IC卡上有無購票或退票資訊。如IC卡上有購票和退票資訊，則無法抄稅。

上期資料是指在抄稅過程中重抄的舊稅，例如抄稅後，不小心將IC卡損壞，可到稅務機關更換IC卡，在“抄稅處理”中重新執行抄上期資料即可。抄上期資料時，IC卡中購票和退票資訊不影響抄稅

 建議報稅後及時進入一次開票系統

二、金稅卡管理

1．狀態查詢

功能：用於顯示金稅卡和IC卡當前狀態資訊

2．金稅卡時鐘設定

1）功能：用於修改金稅卡時鐘。此操作需先持IC卡到國稅局授權，授權後第一次進入系統必須修改，否則授權會消失（即授權一次只能修改一次），一般不用

2）方法：“報稅處理”－“金稅卡管理”－“金稅卡時鐘設定”

三、*資料統計

1．金稅卡年度資料統計

2．金稅卡月度資料統計

3．*領用存月報表

第七部分 系統維護

一、資料整理

1.“系統維護”－“資料整理”－“資料檔案整理”：出現意外操作或異常現象時重建資料庫索引。

2. “系統維護”－“資料整理”－“資料檔案清理”：刪除硬碟中前幾個月的資料，提高執行速度，一般不用

二、查詢備份

1．“系統維護”－“查詢備份”－選擇要資料備份目錄：用於查詢備份資料庫資訊

2．“系統維護”－“退出查詢”：恢復業務操作

第八部分 主分機結構

在一機多票開票子系統支援主分機結構，對於主分結構的開票系統，其使用方法和工作流程與單機基本相同，主要區別：

（1）分機不能直接到稅局購退票，買票時主機到稅局購買後分配給分機；分機退票先退回主機再退到稅局

（2）抄稅時不用進行報稅資料彙總，分機可以單獨進行報稅，所有分機報稅成功後再報主機

（3）無論主分機在操作過程中，如出現“累加和錯”、“日曆時鐘錯”、“年基超出範圍”均表示金稅卡損壞，需更換金稅卡。本回答被提問者採納