基金計算公式

1.基金認購份額計算公式:認購手續費=認購金額×[1-1/(1+認購費率)]（外扣法）；認購期利息結轉=認購金額×同業存款利率×(天數/365)；認購份額=(認購金額-認購手續費+認購期利息結轉)/基金淨值。2.基金申購份額計算公式:申購手續費=申購金額×申購費率；申購份額=(申購金額-申購手續費)/單位基金淨值。3.基金贖回資金計算公式:贖回手續費=贖回份額×單位基金淨值×贖回費率，實際可得資金=贖回份額×單位基金淨值－贖回手續費。4.折價率=（單位份額淨值-單位市價）/單位份額淨值；根據此公式，折價率大於0（即淨值大於市價）時為折價，折價率小於0（即淨值小於市價）時為溢價。除了投資目標和管理水平外，折價率是評估封閉式基金的一個重要因素。由於規模限制、流動性影響，封閉式基金普遍存在折價率。高折價率是引發投資的重要因素。