跨月憑證填寫錯誤應該如何改正

1、點選總賬-憑證-填制憑證 2、填制憑證介面，點選新增後，制單日期是最後一張憑證的日期 3、填制憑證介面，點選“工具”-“選項” 4、選項中“新增憑證日期”選擇“登入日期”，點選“確定”儲存 5、在填制憑證介面直接增加憑證，憑證制單日期顯示為登入

有時候，我們會因為不瞭解業務情況或者知識缺乏、判斷錯誤等各種原因造成憑證填寫錯誤，怎樣訂正要根據原記賬憑證的實際情況採用不同的方法。這裡簡單通過例項來介紹出現跨月的記賬憑證錯誤的訂正。

方法

補充更正法

這種方法適用於記賬憑證金額少計的情況,當發現前面月份出現記賬憑證少計金額時，直接按照原來科目填寫記賬憑證，借貸方金額填寫少計的金額。

工具/材料：用友T6，電腦 1、開啟電腦，登入用友軟體，點選總賬-憑證-填制憑證，填制憑證介面，點選新增後，制單日期是最後一張憑證的日期。 2、填制憑證介面，點選“工具”-“選項”。 3、選項中“新增憑證日期”選擇“登入日期”，點選“確定”儲存。 4

紅字沖銷法

這種方法適用於記賬憑證金額多計的情況，當發現前面月份的記賬憑證金額大於實際應記金額時，就按照原來的科目填寫記賬憑證，借貸方金額填寫多計的金額，並且金額要用紅字表示。

你這個分錄做的是對的呀！ 紅字沖銷是寫同樣的分錄只是金額用紅字填寫表示負數衝減。摘要欄可以寫成反衝上月XX號憑證。

完全沖銷法

這種方法適用於記賬憑證科目使用錯誤，數字沒有出現錯誤的情況。當發現前面月份填寫記賬憑證時科目錯誤的時候，有把原來的記賬憑證完全沖銷，也就是按照原來分錄填寫一遍，但是借貸方金額要用紅字表示。然後再按照正確的分錄填寫記賬憑證。

首先，如果是按照對方（購買方）稅務局辦理的紅字通知單開的紅字，如果紅字通知單本身是錯的，那是對方的責任，因為對方在辦理開具紅字通知單時就沒有稽核清楚，導致負數開具錯誤，責任完全由對方承擔。 其次，如果紅字通知

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*跨月發現錯誤。

只能申報交稅

這月申請抄開紅票

等於是先交這部分稅了

銷售方紅字*申請

1、首先在*開票系統裡面填寫紅字*申請，上面有專門的格式，填列為什麼開具紅字*的原因（選銷方申請-因開票有誤尚未交付對方），然後列印2份

2、公章

3、**記賬聯原件和影印件，抵扣聯原件和影印件，*聯原件和影印件

4、稅務知聯絡卡上經辦人身份證影印件

5、上月銷售的該筆對應的記賬憑證原件及影印件（包括兩筆：銷售收入，結轉損益）

6、所有影印件上蓋公章，簽字，寫“此影印件與原件一致”，日期

7、情況說明書

8、匯出開具紅字*專用*申請單（U盤）

9、填寫稅務局給的申請檔案袋資料（稅務管理碼）

到稅務局視窗去申請，當時稅務局就能給道他出具一份紅字*通知單。

憑該通知單，自己在防偽稅控系統裡面開具紅字*和正確的藍字*就可以了。更多追問追答追問要不要找專管員？追答不用 直接在稅局大廳申請追問稅務聯絡卡是什麼？追答我們這裡去稅局領* 必須持有的單位領購*身份卡追問我領購*用的是我自己的身份證，那是不是說我的身份證影印件就好使？追答你們沒有稅務聯絡卡的話 帶稅務登記證副本原件及影印件

你也可以諮詢12366 問清楚了再去

免得多跑一次路追問【提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體專案以及正確內容的書面材料】這個就是你說的第七步情況說明書吧？

有範本或者格式麼？汗，從來沒寫過啊。追答好吧 記得采納我哦 我要採納數 為了團隊的貢獻 \(^o^)/~

申請開紅票情況說明書

***稅務局

由於我單位工作人員操作失誤，將*專用*NO #######7號*列印密碼區出格後忘記作廢，又重新開具了*專用*NO #######8號*給客戶，造成一筆業務開了兩次*。現特申請作廢*專用*NO #######7 。

特此說明

****公司

2014.6.4

跨月的*怎麼作廢啊

正數*和負數*的紙質版是沒有區別的，只是打印出來是正數和負數的區別。

1、你可以先去稅務局把你需要的*領回來，你需要紅字*33張，正數*33張，一共是66張*，你公司還剩4張*，一共70張*，應該夠了，也可以多領一點，預防開出作廢的*。

2、對應你的開具紅字*的申請單就可以開負數*，打印出來金額為負數。與之前開的33張是對應起來的。

3、開完負數，再開具正數*，相當於正常銷售時的*。

4、如果在電腦上不會開具，可以給你的稅控盤的服務公司打電話。

擴充套件資料

1、跨月不能作廢，只能開具負數*。

2、點選工具條上負數按鈕，系統彈出所對應的銷項正數*程式碼及號碼填寫的視窗，為了確保正確，要求兩次填寫相應的正數*的程式碼及號碼，如果當前*庫中有e5a48de588b6e799bee5baa6e79fa5e9819331333366303762這張正數*，點選確認，調出填開負數*的視窗，系統根據正數*的內容自動填寫負數*，如果其中商品資訊有變化可修改。

如果當前*庫中沒有這張正數*，那麼輸入*的號碼和程式碼後，點選確認，調出填開負數*的視窗，由企業手工填寫這張負數*。輸入時數量的輸入應取負值，單價為正，系統在備註欄自動填入對應的正數*的號碼及程式碼，填開完畢直接列印。

3、負數*不能附帶清單，不能加折扣。

4、一張負數*可分多次紅衝，但所開的全部金額不能超過與之對應的正數*的全部金額。

5、負數*在金稅卡並不被記錄購方稅號，其購方稅號被相應的正數*的號碼及程式碼取代，當檢視一張負數*的明細時，系統根據所記錄的正數*的程式碼及號碼得到購方資訊填入查詢介面。

6、如果負數*對應的正數*帶有清單，則負數*的商品名稱欄中的內容為“詳見對應的*及清單”。

參考資料：銷項負數*——百度百科

跨月*作廢後如何做賬？

對於跨月的作廢*，其賬務處理呢如下：

1、紅字*會計分錄：

借：應收賬款（紅字）7a686964616fe58685e5aeb931333431356564

貸：主營業務收入（紅字）

應交稅費---應交*---銷項稅（紅字）

2、開具正確的*會計分錄：

借：應收賬款

貸：主營業務收入

應交稅費---應交*---銷項稅

擴充套件資料：

本科目的主要賬務處理。

①本科目發生應收賬款時，按應收金額，借記本科目，按照實現的營業收入，貸記“主營業務收入”等，按專用*上註明的*，貸記“應交稅費——應交*(銷項稅額)”科目;收回應收賬款時，借記“銀行存款”等科目，貸記本科目。

②企業代購貨單位墊付的包裝費、運雜費，借記本科目，貸記“銀行存款”等科目;收回代墊運費時，借記“銀行存款”，貸記本科目。

③企業收到債務人清償債務的現金金額小於該項應收賬款賬面價值的，借記“壞賬準備”科目，按重組債權的賬面餘額，貸記本科目，按其差額，借記“營業外支出”科目。

收到債務人清償債務的現金金額大於該項應收賬款賬面價值的，借記“壞賬準備”科目，按重組債權的賬面餘額，貸記本科目，按其差額，貸記“資產減值損失”科目。

④企業接受的債務人用於清償債務的非現金資產，應按該項非現金資產的公允價值，借記“原材料”、“庫存商品”、“固定資產”、“無形資產”等科目，按可抵扣的*額，借記“應交稅費——應交*(進項稅額)”科目，按重組債權的賬面餘額，貸記本科目，按應支付的相關稅費和其他費用。

⑤將債權轉為投資，企業應按應享有股份的公允價值，借記“長期股權投資”科目，按重組債權的賬面餘額，貸記本科目，按應支付的相關稅費貸記“銀行存款”、“應交稅費”等科目，按其差額，借記“營業外支出”科目。

⑥以修改其他債務條件進行清償的，企業應按修改其他債務條件後的債權的公允價值，借記本科目，按重組債權的賬面餘額，貸記本科目，按其差額，借記“營業外支出”科目。

參考資料來源：百度百科-應收賬款

跨月憑證怎樣作衝紅處理

紅衝*衝*紅衝紅衝*，就是衝減原銷項，然後開具正確的*重新入帳，跨月的就需要開紅字*了。紅衝就是以前做了一張錯誤的憑證

跨月發現上月本年利潤結轉有誤該怎麼沖銷憑證

最好修改上月憑證，因為這個錯誤是根本原則上的錯誤，不存在更正問題。將上月憑證修改，報表應該不存在問題的。